Как исправить отрицательное сальдо на счете 66?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: Огромная просьба подскажите непрофессионалу какие действия нужно сделатьНа 66 счету висел кредит и займ учредителя, в 14 году выписки из банка разделялись на проценты и основную часть долга, в 15 и 16 только одна сумма платежа и все. В 16 году погашен займ и кредит, ежемесячно не делались проводки по списанию процентов,  соответственно сейчас сумма процентов по кредитов висит отрицательная на 66 счету. Что нужно сделать , чтобы все закрылось для дальнейшего формирования отчетности за 16 год

  Необходимо начислить проценты текущим числом (если сумма несущественная)
  Дт 91.02 Убытки прошлых лет Кт 66 (п. 14 ПБУ 22/2010(
• chertilo, добрый день.

  Цитата: ежемесячно не делались проводки по списанию процентов,  соответственно сейчас сумма процентов по кредитов висит отрицательная на 66 счету.

  Отрицательная  сумма по К-ту 66?  Поскольку проводки по начислению  %%  не делались, а проценты были  списаны при  погашении, то сумма должна  быть по Д-ту 66. Закройте  ее на сч.91.  Я  так  понял  ситуацию  с  процентами.
• irinaalenkina,  Степа Юрин 
  спасибо!